г. Чебоксары Чувашской Республики
2019.04.08 Об итогах исполнения бюджета города Чебоксары за 1 квартал 2019 года
Докладчик - начальник управления по регулированию тарифов, экономики предприятий и инвестиций Евгений Максимов.
Место – администрация города Чебоксары, городская планерка.
Бюджет города Чебоксары по доходам за 1 квартал 2019 года исполнен в сумме 1 млрд. 820,2 млн. рублей, что составляет 15,4 % к утвержденным годовым назначениям (11 млрд. 822,8 млн. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы бюджета города увеличились на 2,0 % или на 35,1 млн. рублей.
Безвозмездные поступления составили в сумме 919,4 млн. рублей или 12,5 % к утвержденным годовым назначениям (7 млрд. 358,2 млн. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 1,4 % или на 12,4 млн. рублей.
Налоговые и неналоговые доходы бюджета города в целом составили в сумме 900,8 млн. рублей или 20,2 % к утвержденным годовым назначениям (4 млрд. 464,6 млн. рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 2,6 % или на 22,7 млн. рублей.
Налоговые доходы составили в сумме 654,1 млн. рублей или 20,9 % к годовым назначениям (3 млрд. 134,3 млн. рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 8,4 % или на 50,6 млн. рублей.
Поступление налога на доходы физических лиц составило в сумме 431,8 млн. рублей с ростом к уровню соответствующего периода прошлого года на 9,5 % или на 37,4 млн. рублей.
Земельный налог поступил в сумме 88,9 млн. рублей с ростом к уровню прошлого года на 17,1 % или на 13,0 млн. рублей.
Поступление единого налога на вмененный доход составило 83,0 млн. рублей и снизилось к уровню соответствующего периода прошлого года на 8,0 % или на 7,2 млн. рублей (налогоплательщики имеют право уменьшить сумму ЕНВД на расходы на приобретение контрольно-кассовой техники не более 18 тыс. рублей за каждый экземпляр ККТ).
Задолженность по налогам в бюджет города Чебоксары на 01.04.2019 по предварительным данным составила 318,0 млн. рублей (по сравнению с началом года увеличилась на 29 млн. рублей или на 10%).
Основной причиной роста задолженности является неуплата организациями текущих платежей по земельному налогу (рост задолженности на 45,0 млн. рублей или на 52,3 %).
Из общей суммы задолженности 31,3% занимает задолженность по НДФЛ или 99,6 млн. рублей, из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии – 72,8 млн. рублей.
Основными должниками по уплате НДФЛ являются:
ООО «Промтрактор-Промлит» - 6,0 млн. рублей (внешнее управление);
ИП Мешков О.В. – 4,8 млн. рублей;
ГУП ЧУВАШАВТОТРАНС – 4,4 млн. рублей (конкурсное производство);
ИП Дельман А.И. – 4,4 млн. рублей;
ИП Алексеева Т.В. -4,1 млн. рублей;
ООО "СТРОЙТРЕСТ-11"- 0,7 млн. рублей,
ООО "ЖИЛСТРОЙ" – 0,4 млн. рублей,
ООО «ГИД» - 0,3 млн. рублей
и другие.
По состоянию на 01.04.2019 задолженность по земельному налогу составляет 131,0 млн. рублей (41,2% в общей сумме задолженности), из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии – 111,0 млн. рублей.
Основными должниками земельного налога являются:
ООО «СУОР» - 43,4 млн. рублей(подано заявление в суд о признании должника банкротом);
ПАО «Промтрактор» - 15,8 млн. рублей (подано заявление в суд о признании должника банкротом);
ОАО «Трест 5» - 12,8 млн. рублей (конкурсное производство);
ПОУ «ЧЕБОКСАРСКИЙ АСК ДОСААФ РОССИИ» – 1,7 млн. рублей;
АССОЦИАЦИЯ «БЕРЕГ» - 1,5 млн. рублей;
ООО «УМ №11» – 0,5 млн. рублей
и другие.
Задолженность по ЕНВД на отчетную дату – 40,5 млн. рублей (12,7%в общей сумме задолженности), из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии, - 23 млн. рублей.
Основные должники, это:
ИП Алексеев А.А.- 2,9 млн. рублей (доначислено по результатам проверки);
ИП Даудова Г.Г. – 2,7 млн. рублей (доначислено по результатам проверки);
ИП Николаева И.В. – 1,5 млн. рублей (доначислено по результатам проверки);
ИП ПОДЪЕЛЬНИКОВ В.Ю. – 0,7 млн. рублей;
ООО "ЧУВАШПЕЧАТЬ" – 0,8 млн.рублей;
ООО "ПОДПИСКА ЧУВАШПЕЧАТЬ" – 0,7 млн.рублей ;
ИП Кошкина Е.И. – 0,3 млн.рублей;
ИП Ильина О.С. - 0,3 млн.рублей
и другие.
В целях урегулирования задолженности и пополнения доходной части бюджета города Инспекцией ФНС по г.Чебоксары принимаются все меры принудительного взыскания, предусмотренные законодательством, в том числе проводится совместная работа с администрацией города. Проводятся заседания рабочей группы по повышению устойчивости социально-экономического развития города Чебоксары. Также проводится работа по снижению неформальной занятости и легализации трудовых отношений.
В 1 квартале 2019 года проведено 27 совместных заседаний (22 в ИФНС и 5 в администрации города).
По итогам проведенной работы по данным ИФНС по г.Чебоксары в бюджет дополнительно поступило налогов на сумму более 4,1 млн. рублей, в т.ч. в бюджет города 2,6 млн. рублей, а также страховых взносов в сумме 1,7 млн. рублей.
Неналоговые доходы составили в сумме 246,7 млн. рублей или 18,5 % к годовым назначениям (1 млрд. 330,3 млн. рублей), соснижением к уровню соответствующего периода прошлого года на 10,2 % или на 27,9 млн. рублей.
Основное снижение наблюдается по доходам от продажи имущества (на 74,0 % или на 61,1 млн. рублей), по арендной плате за землю (на 9,6 % или на 9,1 млн. рублей).
Снижение по прочим поступлениям от использования имущества на 2,1 % или на 0,4 млн. рублей связано со снижением поступления по сравнению с прошлым годом платы за размещение рекламных конструкций (на 41,6 % или на 3,6 млн. рублей).
В прочих доходах сгруппированы доходы от парковок, дебиторская задолженность прошлых лет, плата за негативное воздействие на окружающую среду, невыясненные поступления, прочие неналоговые доходы (рост по сравнению с прошлым годом в 4,5 раза или на 24,5 млн. рублей связан с тем, что в 1 квартале 2019 года поступила плата на право заключить муниципальный контракт на осуществление перевозок по муниципальным маршрутам в сумме 25,6 млн. рублей).
На 01.04.2019 года задолженность перед бюджетом города по доходам от аренды имущества и земельных участков составила 147,8 млн. рублей, по сравнению с началом года задолженность снизилась на 3,0% или на 4,5 млн. рублей.
Из общей суммы задолженности 42,9 млн. рублей (29%) - возможная к взысканию, невозможная к взысканию - 104,9 млн. рублей (71%).
Бюджет города Чебоксары по расходам за 1 квартал 2019 года исполнен в сумме 1 млрд. 917,4 млн.рублей, что составляет 15,6% к уточненным годовым назначениям (12 млрд. 275,0 млн. рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года уровень освоения средств снизился на 2,0 % или на 38,1 млн. рублей.
(Основное снижение наблюдается по отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство» порядка 50,0% или на 118,9 млн. рублей, что связано с оплатой в 1 квартале 2018 года расходов по строительству, реконструкции и техническому перевооружению тепловых сетей города Чебоксары в сумме 64,0 млн. рублей, обеспечению мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда в сумме 41,3 млн. рублей, которые в 1 квартале 2019 года отсутствуют).
Основную долю в структуре расходной части бюджета города Чебоксары составили расходы на финансирование отраслей социально-культурной сферы – 76,7% от общей суммы расходов бюджета, национальной экономики – 9,8%, жилищно-коммунального хозяйства – 6,8%.
Адресная инвестиционная программа города Чебоксары за 1 квартал 2019 года исполнена в общей сумме 97,4 млн. рублей (за счет средств федерального бюджета в сумме 77,4 млн. рублей, республиканского бюджета в сумме 7,0 млн. рублей, средств местного бюджета в сумме 13,0 млн. рублей), при уточнённом годовом плане 3 млрд. 314,8 млн. рублей, что составило 2,9%.
(Объёмы средств в рамках АИП направлены на финансирование мероприятий по разделам:
«Национальная экономика», в том числе на:
- реконструкцию автомобильной дороги по ул. Пристанционная от Базового проезда до Республиканского центра зимних видов спорта в сумме 2,3 млн. рублей (95,0 % от плана);
- строительство автодороги по бульвару Солнечный в микрорайоне «Солнечный» в сумме 0,5 млн. рублей (1,2 % от плана);
- строительство автодороги по ул. А. Асламаса в сумме 0,3 млн. рублей (0,4 % от плана);
- создание комплекса обеспечивающей инфраструктуры туристско-рекреационного кластера «Чувашия-сердце Волги» в сумме 2,5 млн. рублей (0,5 % от плана);
«Жилищно – коммунальное хозяйство», в том числе на:
- строительство объектов инженерной инфраструктуры для земельных участков, предоставленных многодетным семьям в сумме 0,1 млн. рублей (1,8 % от плана);
- строительство отводящего коллектора р.Кайбулка и его притоков от улицы Гагарина до ул. Калинина в сумме 0,1 млн. рублей (32,3 % от плана);
- благоустройство Московской набережной в сумме 0,2 млн. рублей (1,8 % от плана);
«Образование», в том числе на:
- строительство здания дошкольного образовательного учреждения на 160 мест поз. 1.28 в микрорайоне № 1 жилого района "Новый город" в сумме 4,3 млн. рублей (7,9% от плана);
- строительство детского сада на 220 мест в МКР Соляное в сумме 4,8 млн. рублей (17,6% от плана);
- строительство дошкольного образовательного учреждения на 240 мест поз.23 в микрорайоне 5 района ул. Б.Хмельницкого в сумме 3,6 млн. рублей (4,2 % от плана);
- строительство дошкольного образовательного учреждения на 240 мест поз.5 в микрорайоне №1 жилого района "Новый город" (вариант 2) в сумме 14,7 млн. рублей (15,8% от плана);
- строительство дошкольного образовательного учреждения на 160 мест поз.6 по адресу г. Чебоксары ул. Л.Комсомола, микрорайон ограниченный улицами Эгерский бульвар, Л.Комсомола, Машиностроительный проезд, речка Малая Кувшинка в сумме 13,3 млн. рублей (19,3% от плана);
- строительство дошкольного образовательного учреждения на 240 мест поз.38 в микрорайоне 3 района ул. Б.Хмельницкого в сумме 5,5 млн. рублей (6,0 % от плана);
-строительство дошкольного образовательного учреждения на 250 мест поз. 30 в микрорайоне "Университетский-2" г. Чебоксары (II- очередь) в сумме 27,9 млн. рублей (27,7 % от плана);
- строительство дошкольного образовательного учреждения на 150 мест в пос. Сосновка в сумме 3,2 млн. рублей (4,1% от плана);
- строительство дошкольного образовательного учреждения на 250 мест в микрорайоне №2 жилого района «Новый город» в сумме 3,2 млн. рублей (3,4 % от плана);
- строительство дошкольного образовательного учреждения на 250 мест с ясельными группами поз.23 в микрорайоне «Солнечный» (2 этап) в сумме 10,9 млн. рублей (12,5 % от плана)).