2019.07.08 Об исполнении бюджета города Чебоксары за I полугодие 2019 года

Докладчик  - Куликова Надежда Глебовна, начальник финансового управления администрации города Чебоксары.

Место – администрация города Чебоксары, городская планерка.

Бюджет города Чебоксары по доходам за 1 полугодие 2019 года исполнен в сумме 4 млрд 697,9 млн рублей, что составляет 36,9 % к утвержденным годовым назначениям (12 млрд 748,4 млн рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы бюджета города увеличились на 4,4 % или на 199,6 млн рублей.

Безвозмездные поступления составили в сумме 2 млрд 909,5 млн рублей или 35,2 % к утвержденным годовым назначениям (8 млрд 272,6 млн рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 6,7 % или на 183,9 млн рублей.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета города в целом составили в сумме 1 млрд 788,4 млн рублей или 40,0 % к утвержденным годовым назначениям (4 млрд 475,8 млн рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 0,9 % или на 15,7 млн рублей (бюджет города на 2019 год утвержден с ростом на 7,2 %).

Налоговые доходы составили в сумме 1 млрд 246,4 млн рублей или 39,8% к годовым назначениям (3 млрд 134,3 млн рублей).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 5,2 % или на 61,2 млн рублей. 

Поступление налога на доходы физических лиц составило в сумме 815,7 млн рублей с ростом к уровню соответствующего периода прошлого года на 3,2 % или на 25,3 млн рублей.

На поступление НДФЛ в бюджет города в 1 полугодии 2019 года оказали влияние возвраты сумм НДФЛ налогоплательщикам в связи с предоставлением налоговых вычетов (рост сумм возвратов по сравнению с соответствующим периодом прошлого года составил 42 млн рублей).

Земельный налог поступил в сумме 162,9 млн рублей с ростом к уровню прошлого года на 28,3 % или на 35,9 млн рублей.

Поступление единого налога на вмененный доход составило 170,8 млн рублей и снизилось к уровню соответствующего периода прошлого года на 5,9 % или на 10,7 млн рублей (налогоплательщики имеют право уменьшить сумму ЕНВД на расходы на приобретение контрольно-кассовой техники не более 18 тыс. рублей за каждый экземпляр ККТ).

Задолженность по налогам в бюджет города Чебоксары на 01.07.2019 по предварительным данным составила 278,5 млн рублей (по сравнению с началом года снизилась на 10,5 млн рублей или на 3,6 %).

При снижении общей задолженности сохраняется рост задолженности по земельному налогу, основной причиной которого является неуплата организациями текущих платежей по земельному налогу (рост задолженности на 36,7 млн рублей или на 42,7 %).

Задолженность по НДФЛ составляет 73,8 млн рублей (26,5 % в общей суммы задолженности), из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии – 57,9 млн рублей.

По состоянию на 01.07.2019 задолженность по земельному налогу составляет 122,7 млн рублей (44,1 % в общей сумме задолженности), из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии – 107,0 млн рублей.

Задолженность по ЕНВД на отчетную дату - 45,0 млн рублей (16,2 % в общей сумме задолженности), из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии - 20,0 млн рублей.

В целях урегулирования задолженности и пополнения доходной части бюджета города Инспекцией ФНС по г.Чебоксары принимаются все меры принудительного взыскания, предусмотренные законодательством, в том числе проводится совместная работа с администрацией города.

Проводятся заседания рабочей группы по повышению устойчивости социально-экономического развития города Чебоксары. В 1 полугодии 2019 года проведено 61 совместное заседание (48 в ИФНС и 13 в администрации города).

Также проводится работа по снижению неформальной занятости и легализации трудовых отношений.

По итогам проведенной работы по предварительным данным ИФНС по г.Чебоксары в бюджет дополнительно поступило налогов на сумму 16,0 млн рублей (в т.ч. в бюджет города 8,0 млн рублей), а также страховых взносов в сумме
14,0 млн рублей.

Неналоговые доходы составили в сумме 542,0 млн рублей или 40,4 % к годовым назначениям (1 млрд 341,5 млн рублей), со снижением к уровню соответствующего периода прошлого года на 7,8 % или на 45,5 млн рублей.

Основное снижение наблюдается по доходам:

- от продажи имущества (на 55,6 % или на 61,7 млн рублей);

- от продажи земли (на 41,4 % или на 33,1 млн рублей);

- по арендной плате за землю (на 7,8 % или на 15,3 млн рублей);

- по арендной плате за имущество (на 21,5 % или на 14,2 млн рублей).

Снижение по прочим поступлениям от использования имущества на 18,1 % или на 9,9 млн рублей связано со снижением поступления по сравнению с прошлым годом платы за размещение рекламных конструкций (на 33,1 % или на 8,9 млн рублей), нестационарных объектов досуга, отдыха (на 90,3 % или на 3,0 млн рублей).

Увеличились поступления штрафных санкций на 58,5 % или на 40,6 млн рублей, из них удержание сумм обеспечения исполнения контрактов при одностороннем расторжении договора со стороны заказчика составило 34,4 млн рублей.

На 01.07.2019 года задолженность перед бюджетом города по доходам от аренды имущества и земельных участков составила 141,6 млн рублей, по сравнению с началом года задолженность снизилась на 7,0% или на 10,7 млн рублей.

Бюджет города Чебоксары по расходам за 1 полугодие 2019 года исполнен в сумме 4 млрд 875,1 млн рублей, что составляет 37,4 % к уточненным годовым назначениям (13 млрд  48,8 млн  рублей).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы бюджета города Чебоксары увеличились на 1,9 % или на 90,7 млн рублей.

Основную долю в структуре расходной части бюджета города Чебоксары составили расходы на финансирование отраслей социально-культурной сферы – 79,4 % от общей суммы расходов бюджета, национальной экономики – 8,1 %, жилищно-коммунального хозяйства – 6,9 %.

Освоение средств, выделенных из вышестоящих бюджетов за 1 полугодие 2019 года, составило в сумме 3 млрд 25,3 млн рублей, что составляет 36,5 % к уточненным годовым назначениям (8 млрд 277,4 млн рублей), в том числе за счет средств федерального бюджета в сумме 655,1 млн рублей или 20,7 % к уточненным годовым назначениям, за счет средств республиканского бюджета в сумме 2 млрд 370,2 млн рублей или 46,3 % к уточненным годовым назначениям.

Главным распорядителям бюджетных средств необходимо принять все меры по освоению средств, выделенных из вышестоящих бюджетов.

Адресная инвестиционная программа города Чебоксары за 1 полугодие 2019 года исполнена в общей сумме 659,0 млн рублей (за счет средств федерального бюджета в сумме 546,7 млн рублей, республиканского бюджета в сумме 44,1 млн рублей, средств местного бюджета в сумме 68,2 млн рублей), при уточнённом годовом плане 3 млрд. 809,2 млн рублей, что составило 17,3 %.